物业行业集团财务管理解决方案

随着企业规模的不断扩大，传统财务管理系统逐渐暴露出弊端，如集团公司无法实时查看到各个子公司的财务情况，集团公司核对账务账单时，需要子公司从各自系统中导出再整理成册发送给集团公司，增加沟通成本、操作繁琐且费时费力。

极致公司凭借着扎实的软件开发功底以及敏锐的财务需求捕捉能力，打造了一款统一的全面财务管理系统，为企业提供了科学专业的总账管理、报表管理、现金流量表、预算管理等服务，实现了全闭环的财务管理。帮助集团公司实现集权管理，集团公司可通过系统实时查看并控制到集团子公司日常费用成本。为了保障财务系统的安全性，可通过系统设置不同岗位的人员对系统具有相应的操作权限和数据权限。

极致财务系统具有功能丰富、灵活性、通用性强、操作简便、严密可靠的特点。它是财务管理的一个核心部分。为企业的库存，采购，销售，生产等提供指导，为企业领导的决策提供及时、准确的财务信息，助力企业实现精细化管理，降本增效。

如何实现严密可靠的总账管理

很多企业在会计核算过程和管理环节没有采用合适的管理系统，引发了很多现实问题，如：会计出账标准化程度低，编制凭证规则需会计人员判断，缺乏高效的工具支持财务管理工作；财务核算效率低下；财务报表不够全面等。极致总账管理是以凭证处理为中心，进行账簿报表管理，提供总账期末处理服务，实现数据共享，完成企业所有会计核算的管理系统。
总账系统的功能主要有总账初始化、会计科目、辅助核算管理、会计凭证处理、账簿管理、核算报表分析及期末处理等。

总账系统与极致各业务系统无缝集成：总账系统还支持直接导出至第三方总账系统（如金蝶），支持极致物业收费系统、极致集中采购系统、极致固定资产系统配置凭证模板生成凭证到总账系统。

1

集中管控，分权管理

极致财务总账管理模块是基于集团型多级组织财务管理思路进行设计，集团总公司对所有下级组织进行集中管控，可对下级组织所有账簿、报表数据进行查询；下级组织区域公司（或项目）只能维护本组织的总账业务，只能查看本组织相关的账簿和报表数据。
集团总公司可维护一级会计科目供下级组织继承使用，下级组织又可建立自己的会计科目，并且集团总公司查看总公司账簿或报表时，系统会自动按科目汇总所有下级组织的报表情况，实现了以集团为单位，展示集团下各个科目的整体财务状态。

2

支持辅助核算项目类别配置

企业在账务处理过程中，经常出现统计的财务内容需要进行辅助核算，希望得到更明细化的账簿和报表。为了解决企业此类问题，极致财务管理系统提供了辅助核算项目类别配置功能，在设置会计科目时可设置一个或多个辅助核算项目，设置好后，便可进行辅助核算操作。如会计科目设置了房租收入，设置好后，可以知道每月、每年的房租总收入，但是并不清楚某个房间的收入情况，这就需要设置房间为辅助核算项目，设置好后通过系统中的报表、账簿知道具体某个房间的收入情况。

新增辅助核算项目类别支持从系统基础资料转入和基础资料自定义两种模式，常用的辅助核算项目有部门、房间、职员等，常用的项目均可从系统基础资料转入进行快速设置。

3

总账业务快速初始化

在进行日常业务处理之前需要进行总账初始化操作，支持按不同的组织机构进行总账初始化，主要包括会计期间设置、数据库会计期间启用、会计科目引入、币种设置、初始科目余额录入等，设置的内容较多，极致软件提供了快捷流程化的向导设置，方便财务人员操作以及提高处理效率。

3.1

设置会计期间

初始化第一步设置会计期间，此步是设置会计年度期间，支持按自然年度设置期间数、自定义设置期间数，满足不同企业的总账核算周期。

按自然年度设置则默认是12期，会计期间时间默认是每个自然月；2、自定义设置期间数，则期间数、会计期间开始日期和会计期间结束日期可以手工修改。

3.2

启用期间

初始化第二步设置启用期间，支持按组织机构设置启用期间。

3.3

科目引入根据科目模板类型引入对应的科目摸板。目前系统支持的科目模板类型有：企业会计制度科目、小企业会计制度科目、新会计准则科目。科目引入只能在总公司引入一次，下级组织可继承使用总公司的科目。

初始化向导中的科目引入是帮助企业快速引入会计科目，总公司、下级组织还需要调整科目，可在【会计科目】模块调整。
极致财务系统提供的会计科目功能可基于集团型多级组织架构定义，下级组织自动继承上级组织的科目，下级组织可分别在总公司建立的科目下建立自己的二级或三级科目等，也可以建立本组织的一级科目，需要注意的是下级组织建立的科目只能本组织和下级组织使用，其余组织树上平行组织及下级组织不能使用。不同组织的财务人员按科目类别查询凭证和账簿信息，账表汇总会自动基于各自的组织拥有的科目进行汇总。

会计科目支持按组织机构设置，科目包括以下内容，科目类别，余额方向、科目类型、是否支持外币核算、科目辅助核算、是否需要设置数量核算以及数量核算单位等。企业可按实际需求配置。

3.4

设置币别

由用户定义账本位币，并可以用任何币种为单位进行统计分析。币别内容包括本位币代码、本位币名称、币别符。系统支持现有的各种币别类型。

3.5

设置凭证字

设置凭证字即凭证类型，系统默认的凭证字：收、付、转、记。支持自定义凭证字。

3.6

初始化余额录入为了管理原来的手工账目，极致财务管理系统提供了初始化余额录入功能，以使手工账目向电子账目迁移，对启用本系统建立电子账薄之前发生的金额进行初始录入。初始化余额录入信息包括科目余额、数量结存、外币余额、辅助核算项等核算项的初始化。
初始化余额支持在最明细的科目操作本年累计借方、本年累计贷方、期初余额、辅助核算等信息，上级科目金额根据下级科目金额自动产生。

支持不同币别初始信息录入在【科目余额初始化】中，可以按不同币别显示科目的初始录入信息。若选择外币币别，系统会弹出外币科目的初始录入界面，录入原币金额根据设置的汇率自动算出本位币，如图所示：

支持期初借贷平衡检查初始余额录入完后需要进行科目余额的试算平衡检查，通过平衡检查检查账簿记录是否正确，如果检查借贷不平衡，系统提示具体不平衡原因。

3.7

结束初始化操作结束初始化，系统会自动进行借贷平衡检查，检查不通过，会提示不通过的原因，待财务人员调整后再重新结束初始化。结束后用户就可以进行日常财务业务处理操作。

4

严密快捷的凭证处理

极致财务系统提供凭证处理功能包括凭证录入、凭证检查、凭证审核、凭证过账、凭证抵消和凭证作废等内容，其任务主要是通过输入和处理记账凭证，完成记账工作，查询和输出各种账簿、报表；会计凭证的正确性将直接影响到整个财务系统的真实性、可靠性，因此本系统为保证会计凭证录入数据的正确性，为您提供十分安全、准确、快捷的会计凭证处理功能。
基于集团型财务管理的需求，极致财务系统还提供了凭证抵消的功能，对于集团公司，支持下级组织在组织内进行凭证处理操作，集团总公司还可在集团层面进行凭证抵消操作，解决总公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对总公司和子公司的个别财务报表有关项目的影响与合并财务报表相关项目的影响之间所存在的差异进行抵消，避免集团总公司查看相关合并报表时出现虚增收入和支出的情况。
为了方便用户使用和财务管理的需要，系统不仅提供了凭证处理完整业务流程，还支持还提供了多种凭证数据的校核和控制功能、提供了凭证审核流程自定义功能、提供了按系统角色管理查看凭证等功能。

4.1

凭证录入凭证录入是将原始的纸质会计数据以凭证的形式变为软件数据，财务系统的数据都来源于此，录入凭证信息的正确性将直接影响到生成的各种报表及各项财务分析指标的准确性。因此极致财务系统不仅支持快捷的凭证录入功能，还提供了多种凭证数据的校核和控制功能：
（1）多种凭证录入方式为满足企业录入凭证方式的不同，极致财务系统提供了两种凭证录入方式：1、新增凭证录入：通过在极致财务系统新增凭证录入单据的方式录入凭证明细。支持按组织机构录入凭证。

2、引入的方式：本地已编辑好excel或xml格式的凭证文件，可通过引入凭证的方式快速录入凭证。引入的凭证数据自动对应到各自的组织机构。

（2）检验科目是否为最明细级录入凭证选择科目按父科目分类，展示最明细级科目，用户只能选择最明细级科目。

（3）控制本位币金额等于汇率乘原币非币位凭证录入借贷方金额后，系统根据维护的币别汇率自动计算出原币金额，避免人工干预导致计算错误，同时也提高了凭证录入的效率。

（4）控制金额等于数量乘单价支持数量核算的科目录入后，系统会自动根据录入的单价、数量自动计算出借贷方金额。

（5）支持辅助核算项目管理凭证：凭证录入选择了辅助核算科目，系统可按辅助项目统计出更明细的账簿和报表。

（6）快捷键快速定位输入框：凭证录入界面，系统提供了多种常见的快捷键，可快速定位到想要输入数据的位置，可通过凭证录入界面->查看->快捷定位菜单查看快捷键明细。

4.2

凭证检查系统支持自动检验记账凭证借贷方是否平衡：凭证保存前系统会自动对会计期、借贷方金额、凭证类型以及与科目有关的部门、个人、项目、币种、数量等辅助信息进行检测，并弹出提示窗口，不通过就不予保存。

4.3

凭证审核凭证审核是对原始凭证进行审查、监督并签字。会计录入凭证后，为确保凭证的准确性，财务部主管需要对凭证进行再次确定，凭证审核通过后再能进行凭证过账操作。

极致财务系统支持按企业需求自定义审批流程。

凭证反审核业务流程图如下：

4.4

凭证过账凭证过账是将已审核的凭证根据登记的会计科目计入到相应的明细账户中。已经过账的凭证不允许再修改，如需调整，可通过反过账或补充凭证的方式进行修改。

凭证过账业务流程图如下：

4.5

凭证抵消在集团公司内部，总公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易，这些内部交易对总公司和子公司的个别财务报表有关项目的影响与合并财务报表相关项目的影响之间存在着差异，使内部交易在个别财务报表中的反映与在合并财务报表反映出的数据不一致，为了抵消上述内部往来给总公司合并财务报表带来的虚增收入和支出数据，极致财务系统提供了凭证抵消功能，实现了在编制合并会计报表时真实、公允地反映总公司子公司作为一个整体的财务状况、经营成果和现金变动情况。

比如集团旗下A组织向B组织销售产品产生的内部往来（A组织录入凭证时，凭证记录贷记销售收入100，借记银行存款100；B组织录入凭证时：借记采购支出100，贷记银行存款100）。

如果集团公司未做凭证抵消操作，那集团公司查看集团合同并利润报表时，集团查询看到就是销售收入100，采购支出100，银行存款是零。虚增了集团销售收入和集团采购支出。为了解决这种差异，在集团组织本部下建2张抵消凭证，分别是借记销售收入 100，贷记银行存款100和贷记采购支出100，借记银行存款100，这样就抵消了在查集团报表时，这个内部往来，销售收入是零，采购支出也是零，银行存款也是零。没有虚增收入和支出。

4.6

凭证作废

对于无效凭证、审核不通过或暂时不需要的凭证可进行作废处理，作废的凭证数据不会汇总到账簿或相应的报表中。如需统计可通过反作废操作恢复。

5

期末结账，锁定财务数据

总账期末结账处理是完成账簿当前会计期间所有凭证处理，并结账至下一个会计期间.

期末结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，首先要进行期末处理条件检查，确保基本业务凭证（除损益外）都已过账。有外币业务的企业处理汇兑损益，并通过审核和过账。再通过期间损益并审核与过账。最后进行期末结账，结账结束后，系统显示已进入下一个会计期间。
其业务流程图如下图所示：

5.1

汇兑损益

对于有外币业务的企业，在期末结账前需要进行汇兑损益操作，汇兑损益操作是针对企业在各种外币业务的会计处理过程中，将因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额差异结转到本年利润中。

极致财务系统支持按组织机构、科目进行汇兑损益操作，外币设置可根据企业需要在系统中设置为基础参数，汇兑损益凭证生成方式支持汇兑收益、汇兑损失、汇兑损益三种方式，并支持红字自动反向功能。
计算汇兑损益后，系统自动生成汇兑损益凭证，在凭证管理中将汇兑损益凭证审核和过账即可完成汇兑损益，计算出金额差将结转到本年利润中。

5.2

期间损益

期末时，企业应将各损益类科目的余额转入本年利润科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。极致财务系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成结转期间损益记账凭证。

极致财务系统期间损益功能可根据在损益科目组中选择损益类型，自动加载出相应的损益科目，并可设置对应的结转科目；期间损益支持生成一张损益凭证或多张损益凭证，以及红字自动反向功能；操作期间损益后，系统自动生成期间损益凭证，在凭证管理中将期间结转损益凭证审核和过账即可完成期间结转损益操作。

5.3

期末结账

期末结账是核对当前会计账期账务是否准确无误，结算出各明细帐和总帐的发生额及余额，编制资产负债表和利润表，计算当月应缴的各种税金。并可进行下一个账期的账务处理。

极致财务系统期末结账支持批量处理多个项目的期末结账，在期末结账前，需要确定本期各项经济业务已录入完毕，并已做审核过账处理，一经结账，当期数据不能再改动。若需要调整以前期间的数据，可通过反结账到该期进行调整。

6

支持多维度账簿展示

会计账簿是以会计凭证为依据，对企业经济业务进行全面、系统、分类地记录和核算，设置和登记会计账簿，是连接会计凭证和会计报表的中间环节，做好这项工作，对于加强经济管理具有十分重要的意义。

极致调研了不同企业需求、熟练掌握财务管理要求，推出了多维度账簿管理模块。本模块提供了丰富、齐全的账簿供用户查询和打印，集团总公司用户查看账簿可按科目汇总所有下级组织的账簿数据，做到以集团单位，真实反应集团财务情况，而下级组织只能查看本组织相关的账簿情况。
极致总站管理提供的账簿有：Ø 总分类账Ø 普通明细账Ø 多栏式明细账（含自定义多栏账簿）Ø 数量金额总账Ø 数量金额明细账Ø 核算项目分类总账Ø 核算项目明细账

6.1

总分类账总分类账查询功能用于查询总分类账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的总账数据。总分类账用于查看所选科目在某几个会计期内的借贷余额汇总情况。

6.2

明细分类账

明细分类账查询功能用于查询各科目的明细分类账账务数据，在这里可以输出各科目的三栏式明细账的账务明细数据；还可以按照各种币别输出某一币别的明细账；同时还提供了按非明细科目输出明细分类账的功能。

6.3

多栏式明细账

为满足财会日常工作的需要，便于对明细科目的综合查询，系统提供了多栏式明细账功能。多栏式明细账主要是科目的多栏，用户可以对某个主科目的任意多个下级科目进行明细汇总的查询。支持设计多栏账，可自定义多栏式明细账栏目、币别。

6.4

数量金额总账

数量金额总账用于查询设置为数量金额核算科目的【期初余额】、【本期借方】、【本期贷方】、【本年累计借方】、【本年累计贷方】以及【期末余额】的数量及单价、原币单价、金额等数据。

6.5

数量金额明细账数量金额明细账用于查询设置为数量金额的辅助核算科目的明细账务数据，包括【借方发生额】、【贷方发生额】、【期末余额】的数量、单价、金额等各项数据。

过滤条件中支持按核算项目类别、项目代码、项目级别进行筛选。

6.6

核算项目分类总账核算项目分类总账以核算项目为依据，全面反映核算项目所涉及科目中的借方、贷方、本年累积借贷方发生额及余额数据。核算项目总账在总账系统中具有十分独特和灵活的作用，它可以作为明细科目进行管理，同时它可以在多个科目中存在。

6.7

核算项目明细账

核算项目明细账用于进行分类汇总后的明细查询，如显示在建工程项目所涉及的所有科目的明细值，有利于企业了解核算项目的明细情况，利于决策和业绩考核。

6.8

支持一键打印及导出账簿

账簿管理支持一键打印及导出财务账簿，方便财务人员进行财务分析工作。极致财务系统提供了多种打印模式，见下文。

Ø 套打用户可以使用系统预设的套打模板进行套打，也可以根据打印格式的需要自已设计套打格式，设计出适用的账表格式，便于打印出账页装订。

在套打设置中，系统提供了丰富设计工具，包括标签、文本框、边框、图表、条码、图片等工具，可以自由拖动工具进行设计套打模板，模板中文本框数据来源可选择系统预设的数据库字段，操作简单。

Ø 在线打印在账表页面，支持在线打印功能，财务人员可根据需要设置打印格式，系统支持预览打印样式以及在线打印。

Ø 导出账表在账表页面，支持以多种文件格式的形式导出账表，支持的文件格式包括：EXCEL、XML、Ms Access、文本文件格式、DBF格式、MS Excel。多种格式满足了不同企业的需求。